新加坡金融監管前瞻：MAS法規遵循如何重塑金融業風險管理？
你是否曾好奇，像新加坡這樣享譽全球的金融中心，是如何在快速變動的科技浪潮中，依然能維持其穩健與創新的雙重地位？答案很大程度上，來自於其嚴謹且不斷演進的金融監管框架。新加坡金融管理局（MAS），作為這個國家的中央銀行與金融監管機構，近年來不斷更新並強化其監管要求，特別是在金融機構的委外服務、支付機構合規以及蓬勃發展的金融科技（FinTech）領域。
在接下來的內容中，我們將一起深入探討 MAS 最新頒布的法規要求，包括對銀行及商業銀行產生深遠影響的 658號與1121號通知，支付服務法（Payment Services Act, PSA）對支付機構的具體規範，以及 MAS 在推動金融創新同時，如何確保市場穩定與數據安全的關鍵角色。透過這篇文章，我們希望能為你提供一份清晰易懂的合規策略與風險管理指南，讓你即便不是金融專業人士，也能輕鬆掌握這些重要知識。
MAS委外服務新規：銀行與商業銀行的合規義務
想像一下，一間銀行將部分的資訊技術（IT）維護或客戶服務外包給第三方公司，這就是所謂的「委外服務」。對金融機構來說，委外不僅能提升效率，也可能帶來風險。為了確保這些風險被妥善管理，新加坡金融管理局（MAS）在2023年12月11日發布了兩項重要的通知：MAS 658號通知 與 MAS 1121號通知。這兩項通知明確要求所有銀行與商業銀行必須在 2024年12月11日 前，全面遵守這些新規定。
這些新規主要聚焦於幾個核心目標，以確保金融機構在利用委外服務提升效率的同時，能夠有效管理隨之而來的風險：
- 強化第三方風險評估與管理能力。
- 確保委外服務供應商具備足夠的營運韌性與安全性。
- 提升金融機構對客戶資訊保護的責任。
- 建立更透明的委外服務監管報告機制。
這項新規定有多重要？它旨在強化金融機構的 第三方風險管理框架 與 治理流程。簡單來說，MAS 要求金融機構在委外合作時，必須確保合作夥伴具備足夠的治理能力與健全的風險控制機制。無論是涉及核心業務的「重大持續性委外服務」，還是其他所有委外服務，都有一系列嚴格的要求。如果你是金融機構的一員，或是對金融業的運作感興趣，這些規定絕對值得你深入了解。
重大持續性委外服務的要求：
對於那些對金融機構營運影響深遠的委外服務，MAS 有更嚴格的規定，這些規定主要圍繞著確保服務的可靠性、安全性及合規性，我們將其歸納為以下幾點：
- 盡職調查與定期審查： 金融機構必須對第三方服務供應商及其分包商進行全面的盡職調查，並定期審查其表現與風險狀況。這就像你在找合作夥伴前，必須徹底了解對方的背景和實力。
- 委外協議： 委外協議必須明確包含銀行與 MAS 的審計權利，確保在必要時可以檢查委外服務的運作情況。此外，協議也需賦予金融機構在特定情況下終止合作的權力。
- 獨立審計： 金融機構需要每三年，或依照董事會批准的頻率，對重大委外服務進行獨立審計，確保所有流程符合規定。
- 客戶資訊保護： 這是重中之重！金融機構必須實施足夠的措施保護客戶資訊。如果客戶資訊需要轉包給其他供應商，必須事先取得客戶的同意。
- 異常通知： 若服務供應商未能保護客戶資訊或其能力惡化，金融機構必須在 14個工作日內 通知 MAS 並終止協議。這體現了 MAS 對客戶數據安全的極度重視。
所有委外服務的普遍要求：
即使是非重大的委外服務，也有一些基本要求需要遵守，確保整體風險可控：
- 委外服務清單（委外登記冊）： 金融機構必須維護一份完整的委外服務清單，並每半年或應 MAS 要求時提交。這有助於 MAS 掌握整個金融體系的委外風險面貌。
- 集團政策： 對於在新加坡境內營運的銀行或商業銀行，必須實施與委外相關服務一致的集團政策。
- 客戶資訊披露： 凡是涉及客戶資訊披露的委外服務，無論其重要性與持續性，都必須遵守上述的盡職調查、委外協議、客戶同意及客戶資訊保護要求。這再次強調了 數據保護 在 MAS 監管中的核心地位。
為幫助理解，以下表格簡要比較了重大持續性委外服務與所有委外服務的主要要求差異：
| 要求項目 | 重大持續性委外服務 | 所有委外服務 |
|---|---|---|
| 盡職調查 | 全面且定期審查供應商及其分包商 | 若涉及客戶資訊，需進行盡職調查 |
| 委外協議 | 須包含MAS與銀行的審計權及終止權 | 若涉及客戶資訊，需包含相關保護條款 |
| 獨立審計 | 每三年或依董事會批准頻率進行 | 無強制性要求 |
| 客戶資訊保護 | 必須實施充足措施並獲客戶同意 | 必須實施充足措施並獲客戶同意（若涉及） |
| 異常通知 | 14個工作日內通知MAS並終止協議 | 無強制性要求 |
| 委外服務清單 | 必須維護並提交 | 必須維護並提交 |
這項比較突顯了MAS對於不同層級委外風險的差異化監管策略。
支付機構的崛起與MAS的嚴格監管
隨著科技的進步，我們的支付方式也越來越多元，從刷卡到手機支付，這些便捷的服務背後，都有著「支付機構」在默默運作。在新加坡，這些提供數位支付、資金轉帳、商家收單等服務的支付機構，都必須遵守 支付服務法（Payment Services Act, PSA） 的嚴格規範。這部法律將支付機構分為不同種類，並要求他們取得相應的許可證。
你可能會問，為什麼 MAS 要這麼嚴格地監管支付機構呢？因為這些機構處理著大量的金錢流動和個人數據，一旦發生問題，輕則影響個人財產安全，重則可能引發系統性風險。因此，MAS 在確保金融穩定、防範洗錢（Anti-Money Laundering, AML）及保護消費者方面，扮演著至關重要的角色。
支付機構的許可證種類：
根據業務性質和規模，支付機構通常需要申請以下兩種許可證之一：
- 標準支付機構許可證（Standard Payment Institution License, SPI）： 適用於交易量較小或業務範圍有限的支付機構。
- 主要支付機構許可證（Major Payment Institution License, MPI）： 適用於交易量較大、業務範圍更廣的支付機構，其監管要求也相對更高。
以下表格詳細比較了標準支付機構許可證（SPI）與主要支付機構許可證（MPI）的主要差異：
| 特徵 | 標準支付機構（SPI） | 主要支付機構（MPI） |
|---|---|---|
| 月平均交易額 | 小於300萬新幣（單一服務）或600萬新幣（多種服務） | 大於300萬新幣（單一服務）或600萬新幣（多種服務） |
| 年平均浮動資金 | 小於500萬新幣 | 大於500萬新幣 |
| 最低實收資本 | 10萬新幣 | 25萬新幣 |
| 主要監管重點 | AML/CFT、數據保護、業務連續性 | AML/CFT、數據保護、業務連續性、網路安全、消費者保障 |
選擇正確的許可證對於支付機構的合規至關重要。
MAS合規的關鍵領域：
對於支付機構來說，要符合 MAS 的要求，必須在多個關鍵領域做到位：
- 許可證： 這是最基本的要求，沒有適當的許可證，就不能合法營運。
- 反洗錢（AML）： 支付機構必須建立健全的反洗錢機制，識別並報告可疑交易，防止其服務被用於非法目的。
- 數據保護： 遵循 個人資料保護法（Personal Data Protection Act, PDPA），確保客戶的個人資訊得到妥善保護，防止數據洩露。
- 交易監控： 實時監控交易活動，及時發現並阻止欺詐行為。
- 消費者保護： 建立清晰的投訴處理機制，保護消費者的合法權益。
雖然法規的複雜性和合規成本對支付機構構成挑戰，但積極合規能夠建立消費者信任，並在競爭激烈的市場中獲得優勢。畢竟，誰不希望自己的錢包和數據在一個安全可靠的平台上呢？
金融科技浪潮下的MAS：創新與安全的平衡藝術
當我們談到 金融科技（FinTech），你可能想到的是行動支付、機器人理財、區塊鏈等各種新奇的應用。這些創新為我們的生活帶來了極大的便利，也為金融業注入了新的活力。然而，新技術的引入，往往也伴隨著新的風險。在新加坡，MAS 在這場金融科技浪潮中，扮演著一個「雙重角色」：它既是 中央銀行 和 金融監管機構，同時也是 金融科技創新的積極推動者。
MAS 的職能非常廣泛，包括監督金融服務、管理政府金融儲備、發行政府證券、印製貨幣，以及管理匯率與利率政策。但更值得注意的是，MAS 積極鼓勵金融科技創新，例如提供 監管沙盒（Regulatory Sandbox） 讓新創公司在受控的環境下測試創新產品，同時也提供撥款支持。然而，這並不意味著 MAS 會放鬆對風險的管控。相反地，它始終強調 數據分享、數據安全與隱私政策的嚴格遵循，確保在推動創新的同時，不犧牲金融體系的穩定與用戶的權益。這是一種高明的「平衡藝術」，讓新加坡的金融業既充滿活力又穩健可靠。
MAS這種兼顧創新與安全的平衡策略，為新加坡金融業帶來了多重益處：
- 吸引全球金融科技人才與投資，鞏固其區域創新中心地位。
- 在鼓勵新技術應用的同時，有效防範潛在的系統性風險。
- 提升消費者對金融科技服務的信任與接受度。
- 促進傳統金融機構與金融科技新創之間的合作與生態系統發展。
- 確保新加坡在數位經濟時代的金融競爭力。
MAS許可證種類與流程：
對於想要在新加坡開展金融業務的公司來說，取得 MAS 的許可證是第一步。MAS 根據業務性質提供了多種許可證，以下是一些常見的例子：
- 資本市場服務（CMS）許可證： 適用於提供證券交易、基金管理等服務的公司。
- 財務顧問（FA）許可證： 適用於提供財務規劃與建議的公司。
- 支付機構（PI）許可證： 如前所述，適用於提供支付服務的公司。
- 銀行/保險許可證： 適用於經營銀行或保險業務的機構。
- 數位代幣服務許可證： 適用於提供加密貨幣相關服務的公司。
申請這些許可證的流程通常包括以下步驟：
- 提交全面業務計畫： 詳細說明公司的業務模式、服務內容與市場策略。
- 提供財務數據： 證明公司具備足夠的資本實力。
- 關鍵人員背景評估： MAS 會評估公司高層與主要負責人的資歷與誠信。
- 支付申請費用： 依據不同許可證類別支付相應的費用。
- 建立反洗錢防禦系統與風險控制程序： 這是 MAS 審核的重點，確保公司能有效管理洗錢與其他金融風險。
透過這些嚴格的許可證制度，MAS 確保了進入市場的金融機構都具備足夠的專業能力與風險管理意識，為整個金融生態系統的健康發展奠定了基礎。
全面性第三方風險管理：從盡職調查到持續監控
我們已經知道，委外服務在金融機構的運營中扮演著重要角色，而 MAS 對此的監管也日益嚴格。那麼，作為金融機構，你該如何建立一個 全面性第三方風險管理（Third-Party Risk Management, TPRM）框架，才能真正符合 MAS 的預期，並保護自己免受潛在風險的影響呢？這就像建造一棟房子，你需要穩固的地基、堅實的結構，以及完善的維護。
有效的第三方風險管理是一個生命週期，從合作關係的建立到結束，都必須進行嚴謹的管控。這不僅是為了遵守法規，更是為了確保你的業務營運彈性與客戶信任。以下我們將拆解這個複雜的流程，幫助你理解每個關鍵環節：
第三方風險管理的最佳實踐：
要有效管理第三方風險，金融機構應建立以下核心環節：
- 建立完善的治理結構與框架：
- 設定風險承受度： 明確你的機構願意承擔多大程度的第三方風險。
- 定義政策與標準： 制定清晰的內部政策和操作標準，指導所有第三方合作。
- 明確角色職責： 劃分董事會、高級管理層及各部門在第三方風險管理中的責任。
- 風險識別與分類：
- 識別第三方依賴關係： 列出所有與外部供應商的合作關係。
- 固有風險評估： 評估每項委外服務本身的潛在風險（例如：涉及的數據敏感度、對業務的關鍵性）。
- 決定盡職調查與監控範圍： 根據風險高低，決定需要進行多深入的盡職調查和多頻繁的監控。
- 盡職調查與風險評估：
- 在合作關係開始前、續約時及發生重大事件時，對第三方進行全面的風險評估。這包括評估其財務狀況、網絡安全能力、合規歷史等。
- 追蹤並確保所有發現的風險問題都有相應的補救計畫。
- 持續風險監控：
- 部署充足的風險監控工具，例如監控網絡威脅、聲譽風險、制裁名單、財務資訊等。
- 將監控數據與評估結果整合，形成動態的風險視圖，及時發現並應對新的風險。
- 委外協議與客戶資訊保護：
- 確保所有委外協議包含 MAS 要求的條款，如審計權、終止權等。
- 實施強大的 客戶資訊保護 措施，例如數據加密、存取控制，並在必要時取得客戶同意。
透過這樣的全面性框架，金融機構不僅能滿足 MAS 的合規要求，更能有效降低營運風險，提升自身的韌性與競爭力。這是一項持續性的工作，需要機構內部的文化支持和資源投入。
在金融科技快速發展的背景下，以下表格列舉了一些主要創新領域及其對應的MAS監管重點：
| 金融科技創新領域 | MAS主要關注點 |
|---|---|
| 數位支付與電子錢包 | 支付服務法（PSA）合規、反洗錢（AML）、消費者保護、網絡安全 |
| 區塊鏈與加密資產 | 數位代幣服務許可證、市場操縱風險、洗錢風險、投資者保護 |
| 機器人顧問與AI理財 | 財務顧問（FA）許可證、演算法透明度、適合性原則、數據隱私 |
| 開放銀行（Open Banking） | 數據分享框架、API安全、第三方存取控制、數據治理 |
| 雲端服務與數據託管 | 委外服務新規（658/1121）、數據駐留、供應商風險管理、業務連續性 |
MAS透過精細化的監管策略，確保這些創新在健康的環境中發展。
合規的挑戰與策略：避免非合規的嚴重後果
面對 MAS 如此嚴格且不斷更新的法規要求，你可能會覺得這是一項艱鉅的任務。確實，對於金融機構來說，合規過程中會遇到不少挑戰，例如 法規複雜性高、合規成本高昂，以及 監管標準持續演進 等。這就像在一條不斷變化的賽道上賽跑，你需要不斷調整策略，才能保持領先。
然而，我們必須強調，不遵守 MAS 法規的後果可能非常嚴重。這不僅限於高額罰款和制裁，甚至可能導致營運執照被撤銷，這對任何一家金融機構來說都是毀滅性的打擊。因此，將合規視為營運的基石，並積極投入資源，是每一家金融機構都必須做出的選擇。
未能遵守MAS的法規，可能導致以下嚴重的後果：
- 巨額罰款與民事處罰。
- 業務營運許可證被吊銷或暫停。
- 聲譽受損，導致客戶流失與投資者信心下降。
- 高層管理人員可能面臨個人法律責任。
- 增加營運成本，用於補救措施與強化監管。
應對合規挑戰的有效策略：
那麼，金融機構該如何有效地應對這些挑戰，確保自身始終走在合規的道路上呢？
- 投資科技解決方案： 運用自動化工具進行反洗錢（AML）檢查、交易監控，或利用數據遮罩技術保護客戶資訊，可以大大提升合規效率並降低人為錯誤。
- 聘請專業顧問： 借助外部法律與合規專家的經驗，確保對最新法規的理解準確無誤，並能制定出符合 MAS 要求的實施計畫。
- 建立強健的公司治理： 確保董事會和高層管理人員對合規有足夠的重視，並將其融入企業文化之中。
- 定期培訓與意識提升： 對員工進行定期的合規培訓，確保每個人都了解自己的責任，並能識別和報告潛在的風險。
- 與 MAS 保持開放溝通： 在遇到新的業務模式或合規難題時，主動與 MAS 溝通，尋求指導，這有助於建立良好的監管關係。
透過這些主動的合規策略，金融機構不僅能避免非合規帶來的潛在風險與處罰，更能建立起卓越的市場聲譽，贏得客戶和投資者的信任。這將成為你在競爭激烈的金融市場中，脫穎而出的重要優勢。
結語：穩健前行，共創新加坡金融業繁榮
我們一路走來，探討了新加坡金融管理局（MAS）如何透過其前瞻性的法規，引導整個金融業在創新與風險管理之間取得平衡。從對銀行和商業銀行委外服務的嚴格監管，到支付機構在支付服務法（PSA）下的合規義務，再到 MAS 在金融科技（FinTech）浪潮中扮演的雙重角色，無不彰顯其維護金融體系穩定與推動產業發展的決心。
對於所有在新加坡營運或希望進入這個市場的金融機構來說，深入理解並積極踐行 MAS 的各項法規要求，不僅是法律義務，更是建立市場信任、實現永續發展的關鍵。透過建立強健的內部控制、投資適當的科技解決方案，並與監管機構保持良好互動，金融機構方能在不斷演進的監管格局中穩健前行，共同為新加坡金融業的繁榮未來貢獻力量。
【免責聲明】本文所提供之資訊僅供教育與知識性說明，不構成任何形式的財務、投資或法律建議。讀者在做出任何決策前，應諮詢專業人士意見。
常見問題（FAQ）
Q：新加坡金融管理局（MAS）的主要職責是什麼？
A：MAS是新加坡的中央銀行和金融監管機構，負責監督金融服務、管理政府金融儲備、發行貨幣，並確保金融體系的穩定與發展。它同時也積極推動金融科技創新。
Q：MAS針對銀行與商業銀行的委外服務新規（658號與1121號通知）有哪些關鍵要求？
A：這些新規要求金融機構強化第三方風險管理框架，對重大持續性委外服務進行盡職調查、獨立審計，並確保客戶資訊保護。所有委外服務都需維護清單並遵守集團政策。
Q：金融機構如何有效應對MAS嚴格的合規要求？
A：有效的策略包括投資科技解決方案以自動化合規流程、聘請專業顧問、建立強健的公司治理、對員工進行定期培訓，以及與MAS保持開放溝通，以確保對最新法規的理解與實施。